香港人最常問的美股投資稅務問題 | 資本增值稅、股息稅全面解構 💸📊
投資美股係好多香港人嘅熱門選擇,但面對美國稅制,唔少人都會頭痛。究竟投資美股要交幾多稅?資本增值稅、股息稅有乜分別?等我哋一齊拆解香港人最常問嘅美股投資稅務問題!👇
1. 香港人投資美股要交稅嗎?🤔
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簡單嚟講,香港人投資美股主要涉及兩類稅項:
- 股息稅(Dividend Tax)
- 資本增值稅(Capital Gains Tax)
不過,香港人喺呢兩方面都有一定嘅優勢,詳細等我哋逐個睇!
2. 股息稅(Dividend Tax)💵
乜嘢係股息稅?
股息稅係對美股派發嘅股息收入徵收嘅稅項。美股公司通常每季派息,而香港人收到股息時,會被扣除一定比例嘅稅款。
香港人要交幾多股息稅?
- 標準稅率:30%
美國對非居民投資者(包括香港人)嘅股息收入徵收30%稅款。 - 減免稅率:10%
如果你持有嘅美股係ADR(美國存託憑證),並且該公司喺香港上市,股息稅率可降至10%。
點樣減少股息稅?
- 選擇累積型ETF:例如VOO,佢哋會將股息再投資,唔會直接派發,從而避免股息稅。
- 留意稅務條款:部分公司或ETF可能有特別嘅稅務安排,投資前要了解清楚。
3. 資本增值稅(Capital Gains Tax)📈
乜嘢係資本增值稅?
資本增值稅係對賣出股票時嘅利潤徵收嘅稅項。例如,你以$100買入一隻股票,以$150賣出,咁$50嘅利潤就係資本增值。
香港人要交資本增值稅嗎?
好消息!🇭🇰 香港人投資美股毋須繳交資本增值稅!
美國稅法規定,非居民投資者(包括香港人)喺賣出股票時,無需繳納資本增值稅。呢個係香港人投資美股嘅一大優勢!
4. 其他稅務問題❗️
遺產稅(Estate Tax)
如果持有美股嘅非美國居民去世,其美股資產可能會被徵收高達40%嘅遺產稅(免稅額僅$60,000美元)。建議資產較多嘅投資者考慮設立信託或其他規劃方式,以減少遺產稅影響。
W-8BEN表格
香港人投資美股時,需要向券商提交W-8BEN表格,以確認自己係非美國稅務居民,從而享受較低嘅股息稅率(30%)。記得定期更新呢份表格(通常每3年一次)。
5. 總結
香港人投資美股嘅稅務問題主要集中喺股息稅(30%)同埋遺產稅,而資本增值稅則毋須繳交。為咗減少稅務負擔,可以考慮選擇累積型ETF、提交W-8BEN表格,或者進行遺產規劃。記住,投資前一定要了解清楚稅務條款,避免不必要嘅損失!
希望呢篇文章幫到你,祝你投資順利,財源滾滾!💰🚀
免責聲明:本文僅供參考,不構成任何稅務或投資建議。稅務條款可能隨時變更,請諮詢專業稅務顧問以獲取最新資訊。
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